LINE相談介護タクシー個人事業主の月次経理チェック｜売上・経費・確定申告準備
確定申告前に慌てないための毎月15分チェック
毎月締めるべき理由
月次締めは節税より先にミス防止
毎月15分でも、日報売上と入金、経費、領収書を確認しておくと、確定申告前の作業が大幅に減ります。数字のズレも早い段階で見つけられます。
月次経理チェックリスト
月次で確認する項目
- 運転日報の売上合計と現金・振込入金が合っている
- 運賃・介助料・機材料・生活支援売上を分けている
- ガソリン代・高速代・駐車場代を記録している
- 車検・修理・保険・税金を車両費として整理している
- 業務用スマホ・アプリ利用料・印刷費を記録している
- 医療費控除用の領収書内訳を分けて発行している
- 請求漏れ・未収金がないか確認している
- 月次売上と経費をCSV/PDFで保存している
売上は日報から確認する
| 売上項目 | 月次で見るポイント |
|---|---|
| 運賃 | 日報の運行件数と一致しているか |
| 迎車・待機料金 | 料金設定どおりに加算されているか |
| 介助料 | 運賃と混ざっていないか |
| 機材料 | 車椅子・ストレッチャーなどを分けているか |
| 生活支援売上 | 介護タクシー運送売上と分けているか |
| 未収金 | 請求済み・入金待ちを把握しているか |
運賃
- 月次で見るポイント
- 日報の運行件数と一致しているか
迎車・待機料金
- 月次で見るポイント
- 料金設定どおりに加算されているか
介助料
- 月次で見るポイント
- 運賃と混ざっていないか
機材料
- 月次で見るポイント
- 車椅子・ストレッチャーなどを分けているか
生活支援売上
- 月次で見るポイント
- 介護タクシー運送売上と分けているか
未収金
- 月次で見るポイント
- 請求済み・入金待ちを把握しているか
経費は車両費と固定費を分ける
| 分類 | 例 |
|---|---|
| 変動費 | 燃料費、高速代、駐車場代、消耗品 |
| 車両固定費 | 保険、税金、車検、リース料、車庫代 |
| 営業費 | チラシ、名刺、ホームページ、Google関連費 |
| 通信費 | スマホ、Wi-Fi、予約管理アプリ |
| 研修費 | 安全運転講習、介護研修、法令研修 |
変動費
- 例
- 燃料費、高速代、駐車場代、消耗品
車両固定費
- 例
- 保険、税金、車検、リース料、車庫代
営業費
- 例
- チラシ、名刺、ホームページ、Google関連費
通信費
- 例
- スマホ、Wi-Fi、予約管理アプリ
研修費
- 例
- 安全運転講習、介護研修、法令研修
月次で利益を見る
売上だけを見ると好調に見えても、燃料費や修理費が増えて利益が残らない月があります。月ごとに売上、変動費、固定費を見ると料金設定の見直しにも使えます。
よくある質問
Q.介護タクシーの経理は毎月やる必要がありますか?+
A.法律上は年1回の確定申告に間に合えばよいですが、売上・経費・領収書は毎月確認した方がミスを防げます。特に現金売上と未収金は月次で締めるべきです。
Q.売上は日報と会計ソフトのどちらを正としますか?+
A.実務上は日報を元データにし、会計ソフトへ転記・取込する形が分かりやすいです。日報と帳簿の売上が毎月一致しているか確認します。
Q.介助料や機材料は運賃と分けるべきですか?+
A.分けるべきです。輸送実績報告書、医療費控除用領収書、確定申告で説明しやすくなります。総額だけで管理すると後から内訳を復元しにくくなります。
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